Дашборд «Фінансовий звіт»

Побудова ефективної системи управлінської звітності залишається актуальним питанням для керівників більшості підприємств, незалежно від їхнього розміру та галузевої належності.

На основі таких звітів керівники приймають управлінські рішення, тому склад і форма управлінської фінзвітності безпосередньо залежать від обраної стратегії компанії.

Фінансова управлінська звітність відображає показники, що дозволяють оцінювати і контролювати, прогнозувати і планувати діяльність підприємства. Вона допомагає не лише побачити фактичний результат за певний період, а й зрозуміти, які процеси потребують додаткової уваги.

Зручність використання дашборду полягає в актуальності даних, які оновлюються щодня, та автоматизації процесу їх збору. Завдяки цьому керівник або фінансовий спеціаліст може швидко отримати потрібну інформацію без ручного зведення таблиць, перевірки десятків файлів та постійного уточнення даних у різних відділах.

Пропонуємо Вашій увазі огляд шаблону дашборду «Фінансовий звіт», створеного в Power BI.

Даний дашборд відображає ключові показники діяльності підприємства: дохід, витрати та чистий прибуток, а також їх динаміку в порівнянні з минулим періодом.

Такий формат звіту є зручним, оскільки всі основні фінансові показники зібрані на одному екрані. Це дозволяє швидко оцінити загальну ситуацію по бізнесу, побачити зміни в динаміці та за потреби перейти до більш детального аналізу окремих показників.

Перш за все розглянемо структуру звіту, тобто з яких модулів він складається. Всі модулі налаштовуються індивідуально, відповідно до потреб конкретного бізнесу:

• дохід

• витрати

• чистий прибуток

• дохід у розрізі напрямків та продуктів

• категорії виртат

• графічне відображення щомісячної динаміки доходу, витрат та чистого прибутку

• показники ROI, ROMI, середній чек, комісії, рекламні витрати, дебіторська заборгованість.

Модуль «Дохід» показує дохід підприємства за вказаний період та відсоткове співвідношення до попереднього. Якщо прибуток цього періоду перевищує прибуток попереднього, то відсоткове співвідношення буде зеленого кольору, а якщо навпаки — жовтим. У нашому прикладі збільшення прибутку становить 7%.

Нижче суми доходу представлена графічна крива доходу підприємства за вказаний період. Коли наведемо курсор на неї, ми побачимо суму виручки на конкретну дату. Обравши потрібний день, автоматично на дашборді всі дані будуть показані в розрізі цієї дати, як ви бачите на скріншоті нижче.

Це особливо корисно у випадках, коли потрібно швидко проаналізувати, у який саме день був найбільший дохід, чи були просадки продажів, як вплинула рекламна кампанія або сезонний попит на фінансовий результат компанії.

Модулі «Витрати» та «Чистий дохід» працюють аналогічно до попереднього.

Звертаю Вашу увагу, що якщо витрати збільшились, то відсоткове відношення стає жовтого кольору, адже це не є позитивною динамікою. Такий візуальний акцент допомагає швидко звернути увагу на ті показники, які потребують додаткового аналізу.

Модуль «Дохід у розрізі напрямків та продуктів» є деталізованим відображенням продажу товарів та послуг за період, що аналізується. У цьому модулі можна побачити структуру доходу в розрізі групи продуктів та їх позицій.

Якщо ми оберемо певну позицію, то дані дашборду будуть відображатися лише відносно неї. Це дозволяє оцінити ефективність конкретного напрямку, товару або послуги, а також зрозуміти, які позиції приносять найбільшу частку доходу.

Глибина розкриття різна, в залежності від Ваших потреб, все налаштовується та регулюється індивідуально. Наприклад, для однієї компанії достатньо бачити дохід у розрізі основних напрямків, а для іншої важливо деталізувати інформацію до окремих товарних позицій, менеджерів, регіонів або каналів продажу.

Модуль «Категорії витрат» дає можливість детально проаналізувати витратну частину бюджету за обраний період. Це важливо для контролю фінансової дисципліни та розуміння, які саме категорії витрат мають найбільший вплив на чистий прибуток підприємства.

Наприклад, у даному модулі можна відстежувати рекламні витрати, комісії, операційні витрати, витрати на підрядників, логістику або інші категорії, які є важливими для конкретного бізнесу. Завдяки цьому керівник бачить не лише загальну суму витрат, а й їх структуру.

Для наочного сприйняття фінансового стану підприємства ключові показники його діяльності виведено у єдиний графік. Це дозволяє порівнювати динаміку доходу, витрат та чистого прибутку в одному візуальному полі.

Такий підхід допомагає швидше знаходити взаємозв’язки між показниками. Наприклад, якщо дохід зростає, але чистий прибуток залишається на тому ж рівні або зменшується, це може свідчити про збільшення витратної частини. Саме такі моменти важливо бачити вчасно, щоб приймати управлінські рішення на основі актуальних даних.

Окрему увагу варто звернути на додаткові фінансові показники, такі як ROI, ROMI, середній чек, рекламні витрати та дебіторська заборгованість. Вони допомагають оцінити не лише поточний фінансовий результат, а й ефективність вкладень, маркетингових активностей та загальну якість управління фінансами.

Таким чином, дашборд «Фінансовий звіт» у Power BI є зручним інструментом для регулярного контролю фінансових показників підприємства. Він допомагає швидко отримувати актуальну інформацію, аналізувати динаміку, знаходити слабкі місця та приймати обґрунтовані управлінські рішення.

Ви можете власноруч протестувати роботу даного дашборду за посиланням - https://app.powerbi.com/view?r=eyJrIjoi... (дашборд є демо-версією і всі дані ніякого відношення до реальних немають).

#дашборд #кейс #PowerBI