Побудова ефективної системи управлінської звітності залишається актуальним питанням для керівників більшості підприємств, незалежно від їхнього розміру та галузевої належності.
На основі таких звітів керівники приймають управлінські рішення, тому склад і форма управлінської фінзвітності безпосередньо залежать від обраної стратегії компанії.
Фінансова управлінська звітність відображає показники, що дозволяють оцінювати і контролювати, прогнозувати і планувати діяльність підприємства.
Зручність використання дашборду полягає в актуальності даних (оновлюються щодня), та автоматизації процесу їх збору.
Пропонуємо Вашій увазі огляд шаблону дашборду «Фінансовий звіт», створений в Power BI.
Даний дашборд відображає ключові показники діяльності підприємства (дохід, витрати та чистий прибуток) та їх динаміку в порівнянні з минулим періодом.
Перш за все розглянемо структуру звіту, тобто з яких модулів він складається (всі модулі налаштовуються індивідуально):
дохід
витрати
чистий прибуток
дохід у розрізі напрямків та продуктів
категорії виртат
графічне відображення щомісячної динаміки доходу, витрат та чистого прибутку
показники ROI, ROMI, середній чек, комісії, рекламні витрати, дебіторська заборгованість.
Модуль «Дохід» - показує дохід підприємства за вказаний період, та відсоткове співвідношення до попереднього. Якщо прибуток цього періоду перевищує прибуток попереднього, то відсоткове співвідношення буде зеленого кольору, а якщо навпаки, то жовтим. У нашому прикладі збільшення прибутку становить 7%.
Нижче суми доходу представлена графічна крива доходу підприємства за вказаний період. Коли наведемо курсор на неї, ми побачимо суму виручки на конкретну дату. Обравши потрібний день, автоматично на дашборді всі дані будуть показані в розрізі цієї дати, як ви бачите на скріншоті нижче.
Модулі «Витрати» та «Чистий дохід» працюють аналогічно до попереднього.
Звертаю Вашу увагу, що якщо витрати збільшились, то відсоткове відношення стає жовтого кольору, адже це не є позитивною динамікою. Модуль «Дохід у розрізі напрямків та продуктів» - є деталізованим відображенням продажу товарів та послуг за період, що аналізується. У цьому модулі можна побачити структуру доходу в розрізі групи продуктів та їх позицій. Якщо ми оберемо певну позицію, то дані дашборду будуть відображатися лише відносно неї.
Глибина розкриття різна, в залежності від Ваших потреб, все налаштовується та регулюється індивідуально.
Модуль «Категорії витрат» дає можливість детально проаналізувати витратну частину бюджету за обраний період.
ля наочного сприйняття стану фінансового стану підприємства ключові показники його діяльності виведено у єдиний графік.
Ви можете власноруч протестувати роботу даного дашборду за посиланням - https://app.powerbi.com/view?r=eyJrIjoi... (дашборд є демо-версією і всі дані ніякого відношення до реальних немають).
